东莞企业发展到一定阶段，要去境外设公司、买资产、做投资。境内企业境外投资，要办理ODI备案，不是钱想出去就能出去。胜泰财税管家整理了ODI备案的要点，供东莞企业参考。
一、什么是ODI
ODI，全称Outbound Direct Investment，即境内企业境外直接投资。
境内企业通过新设、并购等方式，在境外设立企业或者取得既有企业所有权、控制权、经营管理权等权益的行为。
ODI备案是国家发展改革部门、商务部门、外汇管理部门对境外投资的管理。
二、ODI备案要办哪些手续
境内企业境外投资，一般要办：
1. 发展改革部门备案或核准。投资项目取得备案通知书。
2. 商务部门备案或核准。取得《企业境外投资证书》。
3. 外汇登记。在银行办理外汇登记，资金汇出。
4. 国资监管。国有企业还要履行国资监管程序。
三、哪些情况要ODI备案
1. 境内企业在境外新设子公司、分公司。
2. 境内企业并购境外企业股权或资产。
3. 境内企业对境外企业增资。
4. 境内企业通过境外公司再投资。
5. 涉及敏感国家和地区、敏感行业的，要核准。
四、ODI备案条件
1. 境内企业依法设立，正常经营。
2. 境外投资不涉及敏感国家和地区、敏感行业。
3. 企业财务状况良好，资金来源合法。
4. 境外投资真实性、合规性。
5. 没有重大不良记录。
五、ODI备案流程
1. 准备材料。投资决策文件、投资合同、尽职调查报告、资金来源说明。
2. 发改委备案。提交项目申请，取得备案通知书。
3. 商务部备案。提交境外投资申请，取得证书。
4. 外汇登记。凭备案通知书和证书，在银行办理外汇登记。
5. 资金汇出。通过银行将投资款汇到境外。
整个流程通常需要一到三个月。
六、常见问题
一是个人境外投资要ODI吗。个人境外投资目前没有统一的ODI通道，要通过其他合规渠道。
二是ODI备案有金额要求吗。敏感类项目核准，非敏感类项目备案，金额大的要上报。
三是钱不出去怎么办。没办ODI，资金不能合法汇出境外投资。
四是ODI后利润怎么汇回。境外投资利润可以通过分红方式汇回境内。
五是ODI后要年报吗。要，每年报送境外投资运营情况。
七、交给专业机构更省心
ODI备案涉及发改委、商务部、外汇多个部门，材料复杂。胜泰财税管家为东莞企业提供境外投资ODI备案、香港公司注册、外汇登记等服务，帮助企业合规出海。
——本文由胜泰财税管家整理，助力东莞企业了解ODI备案。
